trial_balance

Résumé

Balance générale agrégeant les écritures comptables par compte et par exercice fiscal.

Par rapport au grand livre, la balance générale agrège les écritures comptables par compte et par exercice fiscal.

C’est un outil utile pour avoir un aperçu rapide de la situation financière de l’entreprise, et identifier les anomalies telles que des comptes déséquilibrés. Elle peut également être utilisée à des fins d’analyse, pour comparer la situation financière de l’entreprise d’une période à l’autre par exemple.

Les comptes individuels fournisseurs et clients sont regroupés sous les comptes 401 et 411. En raison de l’hétérogénéité possible de ces comptes individuels, un taux de TVA par défaut ("any") est défini pour les comptes consolidés.

Scopes

• les utilisateurs comptables peuvent accéder à toutes les balances générales des entreprises de leur portefeuille ;
• les utilisateurs propriétaires d’entreprise peuvent accéder à la balance générale de leur entreprise.

Colonnes disponibles

company_id

bigint

ID unique de l'entreprise sur Pennylane, se référant à companies.id.

company_name

character varying

Nom de l'entreprise sur Pennylane, se référant à companies.name.

id

bigint

ID unique du compte sur Pennylane, pour les comptes granulaires qui ne sont pas consolidés.

number

character varying

Numéro du compte, associé à la colonne id. 401/411 en cas de comptes fournisseurs/clients.
Exemples: "411", "445710", "512001"

vat_rate

character varying

Taux de TVA du compte, par défaut "any".
Exemples: "any", "FR_200", "FR_55"

country_alpha2

character varying

Code pays du compte, par défaut "any".
Exemples: "any", "FR", "US"

label

character varying

Libellé du compte, associé aux colonnes id et number.
Exemples: "Suppliers", "Customers", "Autres immobilisations incorporelles", "Stocks de marchandises"

enabled

boolean

"true" si le compte est activé pour la société, "false" si désactivé.

debits

numeric

Somme de tous les débits pour le compte et l'exercice fiscal.

credits

numeric

Somme de tous les crédits pour le compte et l'exercice fiscal.

balance

numeric

Différence entre la somme de tous les débits et la somme de tous les crédits pour le compte et l'exercice fiscal.

ledger_events_count

bigint

Nombre d'événements comptables pour le compte et l'exercice fiscal.

notes_count

bigint

Nombre de commentaires attachés au compte dans Pennylane, le cas échéant.

fiscal_period_start

date

Date de début de l'exercice fiscal, au format AAAA-MM-JJ.

fiscal_period_finish

date

Date de fin de l'exercice fiscal, au format AAAA-MM-JJ.

updated_at

timestamp without time zone

Date de la dernière mise à jour du compte dans Pennylane.